Cash Flow Ratios déi Wichteg sinn fir d'Cash Flow Analyse
D'Kapitalfläch Statement ass ee vun den dräi wichtegsten Finanzausdréck e Business Besëtzer benotzt an Cash Flow Analyse. Investoren vertrauen op d'Erklärung vu Cash Flows fir d'finanziell Kraaft ze finanzéieren. Déi ënnescht Linn ass Cash Flow ass d'Rettungseblut vun engem klengen Geschäft.
Am Géigesaz zu enger Erléisungserklärung erklärt eng Cash Flow Statement, wann Är Firma Cash mécht. Et ass vital fir d'Gesondheet vun engem Geschäft fir genuch Geld op der Hand ze bezuelen fir Ausgaben ze bezuelen an fir Materialer oder Aktiven ze bezuelen fir d'Geschäft ze kaafen.
De Konzept vu Cash Flow ass ënnerschiddlech vum Konzept vum Gewënn oder Nettogewalt, an de Proprietaire vum Proprietaire soll sech an verschiddenen Terme denken an aus verschiddene Perspektiven analyséieren. Et sinn finanziell Verhältnisser déi den Eegent d'Geschäft ënnerstëtzen, déi den Nettogewënn fokusséieren an déi déi op de Cash Flow konzentréieren.
D'Cash Flow Analyse benotzt Verhältnisser déi den Cash Flow fokusséiert an wéi flësseg, flësseg an viirbar ass d'Firma. Hei sinn déi wichtegst Kapitalverhältnisser mat hire Rechnungen an Interpretatioun.
01 - Operatioun Cash Flow Ratio
D'Operatioun Cash Flow ass eng vun den wichtegsten Cash Flow-Verhältnisser. De Cash Flow ass eng Indikatioun, wéi d'Geld an d'Firma erauskënnt a wéi Dir Är Rechnungen bezuelt.
D'Operatiounskäschte bezitt sech op Cash Flows, déi e Betrib vun de Geschäfter an seng aktuell Schold entsteet. Et mecht wéi Liquiditéit e Ferme läit an der Kuerzaarbecht, well et der aktueller Verscholdung betount a Cash aus der Operatioun geet.
Operatiounskäschte Flëss Verhältnis = Cash Flëss vu Operatiounen / Aktuell Verbindlechkeeten wou:
Cash Flows aus Operatiounen kënnt aus der Erklärung vu Cash Flows an d'Stroumversécherung kënnt aus dem Bilanzstat
Wann de Operative Cash Flow Ratio fir eng Entreprise manner wéi 1,0 ass, féiert d'Firma net genuch Liicht ze bezuelen fir seng kuerz Schold ze bezuelen déi eng schlechter Situatioun ass. Et ass méiglech datt d'Firma net weiderfuere kann.
02 - Präis / Cashflow Ratio
D'Präiserhéijung fir d'Cash Flow ass oft als besser Indikatioun vum Wäert vun enger Gesellschaft wéi d'Präiserhéigung. Et ass e wierklech nëtzlecht Verhältnis fir eng Firma ze wësse, virun allem wann d'Entreprise public gehandelt gëtt. Et vergläicht de Aktienkurs vum Gesellschaftskapital fir de Cash Flow deen d'Entreprise op enger Basisgesellschaft baséiert.
Kalkulatioun de Präis / Cashflow-Verhältniss wéi folgend:
Präis / Cashflow Verhältnis = Deelpräis / Operatioun Cash Flow pro Akt, wou:
De Präis ass normalerweis de Schlusskurs vum Stock op engem bestëmmten Dag an de operating Cash Liicht aus der Erklärung vu Cash Flows ausgenotzt . E puer Geschäftsinhaber benotze gratis Cash aus dem Nenner an amplaz vun de Cash Flow.
Et muss bemierkt datt déi meescht Analysten nach ëmmer Präis- / Gewënn-Verhältnis an der Evaluatiounsanalyse benotzen .
03 - Cash Flow Margin Ratio
De Cash Flow Margin-Verhältniss ass e wichtege Verhältnis, wéi et d'Bezéiung tëscht Bargeld aus Operatiounen a Verkafs kënnt ausdrécken. De Betriber braucht Sue fir Dividenden, Liwweranten, Servicer Scholden ze bezuelen an investéiere an nei Kapitalverwaltungen, sou dass Bargeld just esou wichteg wéi Profit zu enger Geschäftsfirma ass.
De Cash Flow Margin Verhältnis misst d'Fäegkeet vun enger Firma fir de Verkaaf an d'Bargeld ze iwwersetzen. D 'Berechnung ass:
Cash Flow aus der Operatioun Cash Flows / Net Verkaaf = _____%.
D'Ziffer vun der Gläischung stitt aus der Firma säi Statement vun Cash Flows. Den Denominator stinn vun der Gewiichtsprognose . Wat méi grouss de Prozentsaz, desto besser.04 - Cash Flow aus Operatiounen / Mëttel Total Liabilities
Kapitalfloss aus Operatiounen / Duerchschnëttsobligatiounen ass e ähnlechen Verhältnis zum allgemeng agesaat totalen Scholden / Totalsverhältnis. Béid mëcht d'Solvabilitéit vun enger Firma oder seng Fähëgkeet, seng Scholden ze bezuelen an hir Kapp iwwer Waasser ze halen. Dee fréiere gëtt awer besser, wéi et dës Fäegkeet iwwer eng Zäit vu Zäit anstatt e Punkt an der Zäit misst.
Dëse Verhältnis gëtt berechent wéi:
Cash Flow aus Operatiounen / Mëttel Total Total Liabilities = _______% wou:
De Cash Flow aus Operatiounen gëtt aus der Erklärung vum Cash Flow geholl ginn an duerchschnëttlech Total Obligatiounen ass e Mëttel vun de totalen Verbindlichkeete vun enger Period vun Verpflichtungen aus Bilanzen .
Wat méi héich de Verhältniss ass, wat d'finanziell Flexibilitéit vun der Firma an d'Fähëgkeet seng Scholden bezilt.
05 - Aktuell Ratio
Déi aktuell Verhältnis ass de einfachste vun de Cash Flow-Verhältnisser. Si erzielt de Besëtzer vum Besëtzer wann d'aktuell Aktiva genuch ausrechent fir d'Schold ze erhalen. D'Verhältnis gëtt berechent wéi:
> Aktuele Verhältnis = aktueller Assets / Aktuell Verbindungen = ______X
wou:A béide Begrëffer kommen aus der Bilanz vum Gesellschaft . D'Äntwert weist, wéi vill Mol iwwer eng Firma seng Kredittschold treffen an ass e Mooss vum Liquiditéitsthema.
06 - Schnelle Verhältnis (Acid-Test)
De Quick-Verhältnis oder de Säure-Test ass e spezifescht Liquiditéitstest als de Moment vum aktuellen Verhältnis. Et erfëllt Inventar aus der Gläischung a misst d'Liquiditéit vum Firmengkeete sinn, wann et keng Inventar hutt ze verkafen fir seng Kreditrisatiounen ze verfollegen. Wann de schnelle Verhältnis manner wéi 1,0f mol ass, da muss d'Inventar ze verkafen fir eng kuerzfristeg Schold ze këmmeren, wat net eng gutt Positioun fir d'Firma ass.
Hei ass d'Berechnung fir de schnelle Verhältnis:
Quick Ratio = aktueller Assets - Inventair / Current Liabilities, wou all Begrëffer aus der Bilanz vun der Firma ofgeschloss sinn.