Tracking All Cash Outflows
Äre Buchgewiicht oder de Kontrakt wäert all dës Transaktioune an der Ausgab vun de Boursë erfëllen ier se se an den allgemenge Ledger, Kontenënnerschreiwen Ledger, etc.
Dëst gëtt normalerweis op enger monatlecher Basis gemaach. An e puer Entreprisen ass d'Liwwerzäitenzeitung mat den Cash Receipts Journal kombinéiert a gëtt als Kassebuch bezeechent.
D'Ausgabemagazinbilanz ass e wichtegt Instrument am Kassenmanagement. D'Geschäftsinhaber kënnen dat benotzen fir ze kucken wéi vill Bargeld verdroe ginn ass a wou et fortgaange war, fir de Prozentsaz ze bezuelen, deen am Inventar versat gëtt, wat mam anere Rechnungen ze bezuelen ass. D'Ausgabemagazin inkludéiert d'Kontrollnummern vun de Schecken, déi geschriwwe goufen, an dofir hu vill Accounting-Software-Pakete d'Zäitschrëft als Scheckregister. Dës Packagen hunn entweder Viraussetzungsformulairen fir d'Ausgabemagazin oder einfach adaptéiert Formen fir Är Besoinen z'ënnerstëtzen.
Opstellung vum Cash Disbursements Journal
Säll ginn opriichte fir all Transaktioun wéi folgend:
- Datum
- Schecknummer
- Erklärung
- Cash Kredit
- Aner Kredit
- Kont debattéiert
- Konten ze bezuelen
- Aner Dépensen.
D'Salaire Bezuelungstyp Kolonnen kënnen méi spezifesch sinn fir d'Natur vum Geschäft. Zum Beispill kënnen e puer Entreprisen nëmmen eng Kolonn brauche fir de Betrag ze bezuelen, anerer wëllen zousätzlech Spalten fir Konten ze bezuelen, Reduktiounen kréien Cash Kaaft ugeholl. Et sollt ëmmer eng "aner" Späicher sinn, fir Betrag ze bezuelen déi net an engem vun den Haaptkategorien.
Aner Ledger z'änneren
Regelméisseg, heiansdo all Dag, sinn d'Zeileneegele vun der Liquidatiounsbörse benotzt fir d'Tochtergesellschaften ze aktualiséieren - déi fir spezifesch Zorte Rechnungshéet ze transzendéieren. Wann déi meescht Liquiditéiten fir d'Liwweranten fir Kreditt kaaft sinn, da gëtt d'Tochtergesellschaft aktualiséiert.
Déi allgemenge Ledger Accounts ginn all Mount mat de Summerservicer vun der Ausgabeszäitzäitschrëft aktualiséiert. Wann d'Betreiungsuniounskontrollkonten fir allgemenge Ledgerkonten ënnerstëtze sinn, sinn d'Postings Deel vun deem Duebeleingriffskontrollsystem .
Ofbuchungen
D'Ausbezuelungsvisualiséierungszäitschrëft schreift e Rabatt kritt Spalte, wann et Bargitthema fir Liwweranten ass, déi vläicht e Redukt genéissen, vläicht fir fréi Verloscht. Dofir ass de Rechnungsbetrag ofgeschloss mat der Reduktioun an der Bargeld. Nëmme de Reduktiounen kritt d'Spalte total am General Ledger geschriwwen.
2 Beweiser vum Poste
Reservekontrollen a Rechnungslegung kann iwwer zwou Prozederen am Ende vun engem Rechnungszeitraum benotzen fir ze weisen datt d'Informatioun iwwert d'Liquidatiounsschold Zeitung korrekt an d'Tochtergewiicht transferéiert ass.
- De Summe vun all de Subsidiaritéitspëllen (wann déi meeschte Bezuelungen fir d'Liwweranten bezuelen, bezuelen mir d'Liwwerkonten fir d'Liwwerkontrakter an de Kontenënnerschreiwe Ledger) un déi Balance op der Tochtergesellschaft Kontrollkontrolle am General Ledger.
- D'Generaldokumenter sollten an der Gutt sinn, dat heescht, d'Total Debissë am Generalbudget soll de selwechte Krediter gläicht.