Kascht Transaktiounen Iwwert $ 10.000 muss op IRS Form 8300 gemellt ginn
Den Patriot Act vun 2001 ass no 9/11 vergaang, an déi existéierend Gesetzer déi zu där Zäit entstane waren géint den Terrorismus wéi och aner illegale Handlungen ze zéien.
De Compliance with the Act "liefert wertvoll Informatioun, déi d'Leit stoppen, déi Steiere bezuelen an déi déi aus der Drogenhandel an aner kriminell Aktivitéiten profitéieren", no dem Internal Revenue Service.
Mä och virun 9/11 war d'US Regierung d'Geldwäscherei betrëfft. D'Geldwäschkontrollgesetz gouf 1986 ofgelaascht. Déi meeschte vun der Gesetzgebung war u Banke an aner Finanzinstitut. Mä eng Dispens fir ze iwwerwaachen vu groussen Cash Transaktiounen war och mat abegraff.
Wien muss Datei Cash Transaction Reports?
Jiddereen an engem Handels- oder Geschäftsfeier, deen 10.000 Dollar oder méi Bar an enger Transaktioun oder enger ähnlecher Transaktioun kritt, muss de Empfang vum Geld un de IRS berichten. "Business" gëtt definéiert als juristesch Struktur, dorënner nëmmen eegene Privilegien an Entreprisen. Estate, Vertrauen an Associatiounen ginn och dem Patriotgesetz.
De Rapport formt Form 8300.
Wéi ass Form 8300 néideg?
Form 8300 - Bericht vun der Cash Payment Iwwer $ 10.000 muss de IRS als Notifikatioun vun all Bargeldungen kréien, déi Äre Betrag kritt huet an dësem Betrag oder méi.
Kuel ass definéiert als Mënzen oder Währung. Et gehäit net perséinleche Schecken, och d'Kassierer Schecken, Bankschafte, Reesender Schecken oder Geldaussegele mat Gesiicht vu $ 10.000 oder méi.
Finanzinstitut d'Datei FinCEN Report 112 wann dës Instrumenter mat Währung gekauft ginn an d'Form 8300 entlooss sinn.
Form 8300 ass néideg, wann se a Gesiichter vu manner wéi 10.000 Dollar sinn, awer d'total Transaktioun ass méi wéi 10.000 Dollar an d'Sald gëtt bezuelt.
Dës Transaktioune sinn oft an verschiddene Geschäftsleit geschitt, dorënner och Bijouen, Miwwelen, Waasserfahrt, Fligere, Autoen, Immobilien an Versécherungen. Pawnbrokers si wahrscheinlech Situatiounen, op déi d'Form 8300 ugeet, wéi Attentater a Reisebureau.
Fëllt dës Checkliste fir ze bestëmmen wann Dir musst rapporten:
- Dir hutt eng eenzeg Transaktioun vu mindestens $ 10.000, oder ähnlech Transaktiounen, déi $ 10.000 oder méi hunn.
- All oder e puer Deel vun der Bezuelung gouf a Bar gesat .
- D'Bezuelung gouf an enger Pauschalitéit oder am Rallye innerhalb vun engem Joer kritt. Wann d'Bezuelung an Remboursemente fir derselwecht Transaktioun gemaach gëtt, benotzt de Gesamtbetrag, net d'Mounts vun individuellen Remboursementer.
- D'Sue sinn vun deemselwechte Keefer oder Agenten kritt.
- D'Sue ginn als Deel vun enger eenzeger Transaktioun oder ähnlech Transaktiounen kritt wéi zum Beispill wou Dir béides Fluggesellschaft a Hotel Accomodatioun fir e puer Cliente als Rees professionnell an hie bezuelt se separat.
Form 8300 Andeems
Dir musst d'korrekt Taxpayer Identifikatioun oder d'Sozialversécherungsnummer vun der Persoun, vun der Dir den Bargeld a Fichier Form 8300 banne 15 Deeg vun der Bezuelung kritt hutt.
Wann de 15. Dag op engem Weekend oder e Feierdag falen, da musst Dir bis zum nächste Aarbechtsdag. Dir kënnt d'Form op elektronesch erausginn oder d'Form op de IRS am Detroit Computing Center, PO Box 32621, Detroit, MI 48232 schécken.
Wann Dir verdéngt iwwert d'Transaktioun aus irgend engem Grond ass, musst Dir net op de Fichier 8300 ophalen. Sicht Är Bedenken un der IRS Criminal Investigation Division esou schnell wéi méiglech.